David Knox
Lead Author, Actuary and Senior Partner, Mercer
マーサーCFA協会グローバル年金指数は、世界の退職所得制度をベンチマークし、それぞれの課題と機会を明らかにしています。今年はベトナムが調査に加わりました。OECDやその他の国際機関による最新データを使用し、健全性のサブインデックスにいくつかの新しい質問を追加しました。
この指数は3つのサブインデックス(十分性、持続性、健全性)で構成されており、50以上の指標に照らして各退職所得制度を測定しています。今年、Aランクと評価された年金制度は、オランダ、アイスランド、デンマーク、イスラエルです。
本レポートでは毎年、年金分野における時事問題を特集章として取り上げています。今年は、確定拠出年金(DC)加入者が最良の退職後の成果を得られるよう、どのように支援できるかを探りました。レポートをダウンロードして、分析結果と年金制度の詳細をご覧ください。
オランダ
指数: 84.8 ページ
格付け:A
アイスランド
指数: 83.4 ページ
格付け:A
デンマーク
指数:81.6 ページ
格付け:A
給付水準が十分か(最低保証年金、所得代替率、家計貯蓄率等)
1. オランダ
2. フランス
3. ウルグアイ
制度を持続的に維持できるか(年金制度の適用率、支給開始年齢時点での平均余命、年金資産の規模、出生率、経済成長率等)
1. アイスランド
2. デンマーク
3. イスラエル
制度が適切に運営されているか(法規制、ガバナンス体制、保護、受益者とのコミュニケーション等)
1. フィンランド
2. ノルウェー
3. 香港特別行政区
DC制度は退職者にとって柔軟性がある一方で分かりにくく、個々の退職者にとって最終的な結果は、多くの場合、本来あるべきほど良くありません。
Lead author, Actuary and Senior Partner, Mercer
確定給付(DB)から確定拠出(DC)年金制度への移行は、世界中で異なるスピード感で実施されており、多くの場合、完全に実施するのに数十年かかります。
OECDによると、年金資産の50%以上が企業DC制度または個人年金で保有されていました。しかし、通常、DC加入者はDC制度から定期的な収入を受け取ることはなく、これは従来のDB制度とは大きく異なります。だからこそ、これらDC制度から退職者が可能な限り最良の退職後の結果を得られるよう、政策や原則を策定する必要があります。
この章では、年金制度、雇用主、政策立案者、その他のステークホルダーが、DC加入者が最良の退職成果を得られるようにするために何ができるかについて考察します。 以下、考慮すべき主な点が挙げられます。
確定拠出年金への移行が進むにつれ、新たなファイナンシャルプランニング上の課題が次々と生じ、それは将来の退職者の肩に重くのしかかっています。
CFA, President & CEO, CFA Institute
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